Bagian dari Satu Undang-Undang Tagihan Besar yang Indah pada tahun 2025 termasuk pembuatan rekening pensiun perorangan jenis baru yang disebut Akun Trump. Rekening ini dirancang untuk menjadi sarana tabungan jangka panjang yang diuntungkan pajak bagi keluarga untuk dimanfaatkan atas nama anak-anak yang lahir di AS antara tahun 2025 dan 2028.
Tampaknya bahkan lebih baik daripada manfaat pajak adalah kenyataan bahwa rekening tersebut menyertakan deposit pemerintah sebesar $1.000 ketika dibuka. Keluarga juga dapat memberikan kontribusi tahunan hingga $5.000, yang dapat diinvestasikan hingga anak tersebut berusia 18 tahun.
Manfaat ini menarik perhatian saya — Saya seorang perencana keuangan dengan banyak klien yang merupakan orang tua, saya sendiri adalah orang tua, dan saya selalu tertarik untuk lebih memahami potensi keuntungan finansial untuk putri saya yang berusia 4 tahun.
Saya memanfaatkan kesempatan ini untuk menganalisis kelebihan dan kekurangan akun ini, baik untuk saya sendiri maupun klien saya. Inilah yang saya temukan, dan apa yang saya bagikan dengan klien.
Manfaat terbesar: tambahan $1.000 untuk nama Anda
Mari kita mulai dengan Setoran $1.000 yang dilakukan oleh pemerintah Federal untuk anak yang lahir antara 1 Januari 2025 hingga 31 Desember 2028, yang merupakan warga negara AS dengan nomor Jaminan Sosial. Ini adalah sorotan utama dari Akun Trump.
Jika Anda memiliki anak yang memenuhi syarat, mendaftar untuk menerima deposit patut dipertimbangkan. Meskipun tambahan $1.000 di neraca Anda merupakan hal yang bagus, hal itu saja mungkin tidak cukup untuk menjadikan Trump Account sebagai pilihan tabungan yang unggul untuk uang tunai Anda sendiri dibandingkan kendaraan alternatif.
Ada alasan khusus mengapa kombinasi a rencana 529 dan rekening investasi kena pajak berfungsi sebagai pilihan yang lebih baik untuk kontribusi Anda terhadap masa depan keuangan anak-anak Anda.
Paket 529 memungkinkan lebih banyak penghematan kuliah
Akun Trump bertindak serupa dengan a IRA tradisionalkecuali bahwa seorang anak tidak memerlukan pendapatan yang diperoleh untuk berkontribusi. Penarikan setelah usia 18 tahun akan dikenakan pajak penghasilan biasa, dengan denda 10% jika ditarik sebelum usia 59½, kecuali digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat atau pembelian rumah pertama kali (keduanya bersifat terbatas).
Jika tujuan utama Anda adalah menabung untuk kuliah, saya biasanya merekomendasikan penggunaan paket 529 untuk kontribusi tunai berkelanjutan melalui Akun Trump karena:
- Paket 529 memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi (berdasarkan batas agregat negara bagian)
- 529s menawarkan pilihan investasi yang lebih terdiversifikasi
- Ada potensi pengurangan pajak negara
- SECURE Act 2.0, disahkan pada tahun 2022, memungkinkan untuk mengubah beberapa 529 menjadi Roth IRA
Rekening investasi kena pajak memberikan lebih banyak fleksibilitas kepada investor pemula
Mungkin tujuan Anda adalah membantu meningkatkan pengalaman investasi anak Anda. Dalam hal ini, rekening investasi kena pajak akan menawarkan lebih banyak fleksibilitas dibandingkan Trump Account, berkat kemampuan untuk menyebarkan portofolio yang terdiversifikasi secara global tanpa batasan kontribusi.
Trump Accounts dibatasi untuk berinvestasi pada reksa dana atau ETF yang melacak indeks saham AS (misalnya, S&P 500). Hal ini berarti investasi global bukanlah suatu pilihan, yang bagi kami sebagai manajer investasi profesional, mencerminkan kurangnya keberagaman yang dapat merugikan keuntungan jangka panjang.
Akun Trump boleh saja digabungkan, tetapi pengalaman pengguna menimbulkan tanda tanya besar
Semua ini tidak berarti bahwa Anda harus menghindarinya Akun Trump jika Anda memiliki anak yang memenuhi syarat dan dapat menerima kontribusi pemerintah sebesar $1.000. Ada banyak uang yang dipertaruhkan, jadi Anda mungkin ingin mengambil keuntungan jika Anda memenuhi syarat.
Berikut rincian selengkapnya tentang kelayakan dan cara kerja kontribusi sekarang akunnya sudah aktifdengan setoran awal $1.000 mulai bulan Juli:
- Kontribusi diberikan dengan uang setelah pajak dan tidak dapat dikurangkan dari pajak. Pengusaha juga dapat menyumbang hingga $2.500 per anak setiap tahunnya.
- Begitu seorang anak berusia 18 tahun, akun tersebut bertindak seperti IRA tradisional. Anak-anak dapat menarik diri dari rekening, tetapi penarikan tersebut akan dikenakan penalti penarikan awal sebesar 10%, sama seperti rekening yang diuntungkan pajak lainnya, jika uang tersebut diambil dan digunakan untuk tujuan yang tidak memenuhi syarat.
- Penarikan sebelum usia 18 tahun tidak diperbolehkan.
Karena ini adalah jenis akun yang benar-benar baru dan pada awalnya akan dikelola oleh Departemen Keuangan (dibandingkan dengan lembaga kustodian besar seperti Fidelity atau Schwab), mungkin terdapat bug yang perlu diperbaiki bagi pengguna awal.
Secara pribadi, saya senang dengan strategi tabungan kami saat ini untuk putri kami
Kami memiliki rencana 529 untuknya, yang kami kontribusikan secara rutin. Kami juga memiliki rekening investasi kena pajak yang diperuntukkan untuknya. Jika dia lahir pada periode yang memenuhi syarat antara tahun 2025 dan 2028, kami mungkin tidak akan membuka Akun Trump karena beberapa alasan tertentu:
- Saya tidak menyukai ketidaktahuan dan ketidakpastian mengenai bagaimana Departemen Keuangan mengelola rekening-rekening ini dibandingkan dengan kustodian yang sudah mapan, khususnya dalam bisnis platforming akun investasi seperti Fidelity, Schwab, atau Vanguard.
- Pilihan investasi dalam rekening lebih terbatas dan kurang terdiversifikasi dibandingkan portofolio yang saya pilih untuk dibangun untuk pertumbuhan jangka panjang.
- Saya tidak menyukai ketidakpastian mengenai apa yang mungkin dilakukan atau tidak dilakukan oleh pemerintahan di masa depan terhadap Akun Trump. Dalam lingkungan politik yang terpolarisasi seperti ini, menurut saya masuk akal untuk mengharapkan pemerintahan di masa depan mengambil langkah-langkah untuk membatalkan atau mengubah peraturan seputar Rekening Trump agar menjadi sarana tabungan yang kurang menguntungkan.
Kami tidak menghalangi klien kami yang memenuhi syarat untuk ikut serta dalam Akun Trump. Ini adalah cara sederhana untuk memulai tabungan, meskipun satu-satunya uang di rekening adalah kontribusi awal sebesar $1.000.
Namun kami juga mempertimbangkan rencana keuangan mereka secara lebih luas dan mengingatkan mereka bahwa mereka mempunyai pilihan apakah akan menggunakan akun ini atau tidak. Bagi sebagian besar orang, hal ini tidak akan menjadi bagian penting dari keseluruhan strategi keuangan mereka.
